¿Tengo que declarar en el Modelo 721 el bitcoin que tengo en BBVA?

No por esos saldos. El Modelo 721 solo alcanza a las criptomonedas custodiadas por una entidad situada en el extranjero, y aquí el custodio es un banco español. Eso no te libera de presentarlo si además tienes cuentas en plataformas fuera de España que, sumadas, superen los 50.000 € a 31 de diciembre.

¿El banco me retiene el 19 % cuando vendo, como en un fondo?

No. No hay retención ni ingreso a cuenta sobre las ganancias patrimoniales derivadas de criptoactivos. Toda la factura fiscal llega de golpe en la declaración del año siguiente, sin ningún pago a cuenta que la amortigüe. Es la diferencia más importante frente a un fondo de inversión o a un dividendo.

¿Puedo traspasar de bitcoin a ether sin tributar, como entre fondos?

No existe el traspaso exento en criptoactivos. Cambiar una criptomoneda por otra es una permuta y tributa aunque no pases por euros: se valoran las dos patas en euros a la fecha de la operación y aflora la ganancia o la pérdida del activo que entregas.

Si compro en mi banco, ¿me sale la ganancia calculada en el borrador?

No. La Agencia Tributaria recibe saldos y operaciones por los modelos 172 y 173, pero no recibe tu coste de adquisición. Los datos fiscales pueden avisarte de que has operado; no te dicen cuánto has ganado, y el borrador no lo rellena por ti.

¿El FIFO se calcula solo con lo que tengo en el banco?

No. El FIFO se aplica por moneda y sobre el conjunto de tu patrimonio, no plataforma a plataforma. Si compraste bitcoin en un exchange en 2021 y vendes ahora desde el banco, el coste que sale es el de tu lote más antiguo, esté donde esté. Calcular solo la parte del banco da un resultado equivocado casi siempre.

¿Está cubierto por el Fondo de Garantía de Depósitos?

No. Un criptoactivo comprado en una entidad de crédito no es un depósito ni un producto bancario garantizado. La autorización MiCA regula cómo debe custodiarlo y protegerte la entidad, pero no lo convierte en dinero garantizado ni cambia su tratamiento fiscal.

¿Puedo importar BBVA automáticamente en CriptoHacienda?

Todavía no hay conexión automática con BBVA. Sus operaciones se incorporan dando de alta las transacciones manualmente a partir del extracto que descargues de la banca online. El cálculo posterior —FIFO consolidado, tipos de cambio y casillas— es exactamente el mismo que para el resto de plataformas.

¿Cuánto cuesta declarar con CriptoHacienda?

Nada. CriptoHacienda es completamente gratuita, sin límite de transacciones y sin necesidad de tarjeta de crédito.

BBVA · Banco español · CNMV

Compraste bitcoin en BBVA
y nadie te ha retenido nada

Custodio español: fuera del Modelo 721. Pero sin retención, sin traspaso exento y sin ganancia calculada en el borrador. Nosotros la calculamos con FIFO.

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El banco te ahorra un modelo, no un impuesto

BBVA presta el servicio de custodia y compraventa de criptoactivos a clientes minoristas en España bajo MiCA y la supervisión de la CNMV. Para tu declaración lo decisivo es más sencillo: el custodio está en España.

Fuera del Modelo 721

La obligación nace de que el custodio esté en el extranjero. Tus saldos en el banco no suman al umbral de 50.000 €, y tu cuenta en euros tampoco va al 720.

Dentro de los modelos 172 y 173

Las entidades españolas informan de saldos y operaciones de cada cliente. Y la compra sale de tu propia cuenta corriente: no hay rastro más limpio.

El IRPF no cambia ni un euro: cada venta y cada permuta tributan igual que en un exchange extranjero, y el Impuesto sobre el Patrimonio tampoco distingue por el país del custodio. Qué reporta cada modelo está en qué informan los modelos 172 y 173.

Lo que tu banco hace con un fondo y no hace con cripto

El cliente bancario da por hecho que la entidad se ocupa. En criptoactivos, no se ocupa de nada de esto.

	Fondo de inversión	Criptoactivo en el banco
Retención al vender	19 % sobre la ganancia	Ninguna
Traspaso sin tributar	Sí, entre fondos	No existe
Quién calcula la ganancia	La gestora	Tú
Viene en el borrador	Sí, con el importe	No
Fondo de Garantía de Depósitos	No aplica (pero hay depositaría)	No cubre

Si vendiste con 20.000 € de plusvalía, no hay ningún pago a cuenta que la amortigüe: la pagas entera en la declaración. Lo comparamos en detalle en ETFs de bitcoin frente a la cripto directa.

El banco es una plataforma más de tu cartera

Este es el error de cálculo más caro del perfil «compro cripto desde mi banco»: creer que la ganancia se calcula con lo que hay dentro del banco. El FIFO se aplica por moneda y sobre todo tu patrimonio.

Ejemplo. Compraste 0,2 BTC en un exchange en 2021 y otros 0,2 BTC en el banco en 2026. Vendes 0,2 BTC desde la aplicación del banco. El coste que sale no es el de la compra de 2026: es el del lote de 2021, el más antiguo y el más barato. La plusvalía que aflora es mucho mayor de la que muestra la pantalla del banco.

1. Descarga el extracto completo de operaciones de criptoactivos, no el del último ejercicio.
2. Reúne el histórico de tus demás plataformas y de tus monederos.
3. Marca los traslados entre cuentas propias: no son ventas, y lo que llega conserva fecha y coste originales.
4. Calcula con FIFO sobre la cartera consolidada y descarga el informe con el desglose por casillas.

¿Tienes también cuentas fuera de España? El umbral de 50.000 € del Modelo 721 se mira sumando todas tus plataformas extranjeras a 31 de diciembre. BBVA no entra en esa suma; Binance, Kraken o Coinbase sí. Y desde 2026 esas plataformas reportan tus datos por DAC8.

Sigue leyendo

Guía: comprar bitcoin en el banco → Qué sale y qué no en el borrador Por qué una permuta tributa Calculadora de IRPF cripto

Preguntas frecuentes sobre BBVA y Hacienda

: No por esos saldos. El Modelo 721 solo alcanza a las criptomonedas custodiadas por una entidad situada en el extranjero, y aquí el custodio es un banco español. Eso no te libera de presentarlo si además tienes cuentas en plataformas fuera de España que, sumadas, superen los 50.000 € a 31 de diciembre.
: No. No hay retención ni ingreso a cuenta sobre las ganancias patrimoniales derivadas de criptoactivos. Toda la factura fiscal llega de golpe en la declaración del año siguiente, sin ningún pago a cuenta que la amortigüe. Es la diferencia más importante frente a un fondo de inversión o a un dividendo.
: No existe el traspaso exento en criptoactivos. Cambiar una criptomoneda por otra es una permuta y tributa aunque no pases por euros: se valoran las dos patas en euros a la fecha de la operación y aflora la ganancia o la pérdida del activo que entregas.
: No. La Agencia Tributaria recibe saldos y operaciones por los modelos 172 y 173, pero no recibe tu coste de adquisición. Los datos fiscales pueden avisarte de que has operado; no te dicen cuánto has ganado, y el borrador no lo rellena por ti.
: No. El FIFO se aplica por moneda y sobre el conjunto de tu patrimonio, no plataforma a plataforma. Si compraste bitcoin en un exchange en 2021 y vendes ahora desde el banco, el coste que sale es el de tu lote más antiguo, esté donde esté. Calcular solo la parte del banco da un resultado equivocado casi siempre.
: No. Un criptoactivo comprado en una entidad de crédito no es un depósito ni un producto bancario garantizado. La autorización MiCA regula cómo debe custodiarlo y protegerte la entidad, pero no lo convierte en dinero garantizado ni cambia su tratamiento fiscal.
: Todavía no hay conexión automática con BBVA. Sus operaciones se incorporan dando de alta las transacciones manualmente a partir del extracto que descargues de la banca online. El cálculo posterior —FIFO consolidado, tipos de cambio y casillas— es exactamente el mismo que para el resto de plataformas.
: Nada. CriptoHacienda es completamente gratuita, sin límite de transacciones y sin necesidad de tarjeta de crédito.

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