Bitstack: cómo declarar en la Renta el bitcoin ahorrado con redondeos

Bitstack es una app francesa pensada para ahorrar en bitcoin sin pensar en ello. Vinculas tu tarjeta, y cada vez que pagas 3,40 € en un café la app redondea a 4 € y convierte los 60 céntimos en bitcoin. Además permite compras programadas desde 1 € y, desde 2026, una tarjeta propia que devuelve parte del gasto en bitcoin. En 2026 ha sumado más de 10.000 usuarios fuera de Francia, España incluida.

El producto está diseñado para que no tengas que hacer nada. La declaración de la Renta, en cambio, sí te va a pedir que hagas algo, y conviene saber qué antes de llevar dos años redondeando.

Quién es Bitstack

La sociedad es Bitstack Digital Assets SAS, con sede en Aix-en-Provence. La autoridad francesa de los mercados, la AMF, la autorizó como proveedor de servicios de criptoactivos bajo MiCA el 30 de junio de 2025 (número A2025-003), para custodia, compraventa contra euros, intercambio, ejecución de órdenes y transferencias. Con esa licencia opera en toda la Unión Europea, así que no le afectó el fin del periodo transitorio en España.

Dos consecuencias fiscales de que sea francesa:

• No te precarga nada. No tiene entidad en España, no practica retenciones y tus ventas no aparecerán en los datos fiscales de la Renta.
• Cuenta para el modelo 721. Tu bitcoin está custodiado por una entidad no residente.

Cada redondeo es una compra

Comprar bitcoin con euros no tributa. Puedes redondear todo el año sin que eso genere nada en el IRPF. El problema llega después: cada compra que ejecuta la app es un lote con su fecha, su cantidad y su precio. Un usuario medio con redondeos y una compra semanal acumula cientos de lotes al año.

Cuando vendas, Hacienda exige identificar qué unidades salen con el método FIFO: primero las más antiguas. Si vendes 0,01 BTC, hay que recorrer los lotes desde el primero hasta completar esa cantidad, cada uno con su coste. Hacerlo a mano con 400 compras de céntimos no es realista.

La comisión suma al coste. Bitstack cobra una comisión por compra que, según su tarifa, empieza en el 1,49 % para volúmenes bajos y baja a medida que acumulas volumen. Esa comisión forma parte del valor de adquisición de cada lote; la de venta se resta de lo que recibes. Ver comisiones deducibles en cripto.

Vender: ganancia en la base del ahorro

Cuando vendes bitcoin por euros, la diferencia entre lo que recibes y lo que costaron los lotes que salen es una ganancia o pérdida patrimonial en la base del ahorro, del 19 % al 30 %. Lo detallamos en cuánto se paga por vender bitcoin.

Si tienes bitcoin en Bitstack y en otro sitio, el FIFO se calcula con todos tus lotes de bitcoin, estén donde estén. Vender en Kraken puede consumir lotes comprados en Bitstack si son más antiguos.

Cuidado con vender en pérdidas mientras sigues redondeando

Es el detalle que más se pasa por alto. Si vendes bitcoin con pérdida y vuelves a comprar bitcoin en los doce meses siguientes, esa pérdida no se computa ese año: queda aplazada hasta que vendas lo recomprado. Con Bitstack la app sigue comprando cada día a menos que la pauses. Si quieres aprovechar una pérdida en diciembre, desactiva redondeos y compras programadas. Lo explicamos en compensar pérdidas de criptomonedas.

La tarjeta y el stackback

Con la tarjeta de Bitstack hay que separar dos cosas:

• El redondeo de cada pago es una compra de bitcoin con tu dinero. Un lote más, con su coste.
• El stackback, el porcentaje del gasto que te devuelven en bitcoin (hasta el 1 %, según la app), no lo compras tú: te lo regalan por gastar.

El stackback lo tratamos igual que el cashback de Crypto.com: ganancia patrimonial no derivada de transmisión, en la base general, valorada en euros el día que te lo abonan. Ese valor es además su coste de adquisición cuando lo vendas. Hay quien lo defiende como un descuento en el precio de lo comprado; con importes pequeños la diferencia es menor, pero conviene registrarlo.

Enviar tu bitcoin fuera de Bitstack

La app permite enviar bitcoin a un monedero externo o a otros usuarios.

• A un monedero tuyo: no tributa. Sigues siendo dueño de lo mismo. Ver mover criptomonedas entre wallets. La comisión de red pagada en bitcoin es, con criterio prudente, una pequeña transmisión.
• A otra persona sin contraprestación: es una donación. Tributa quien recibe en el Impuesto sobre Donaciones y quien envía declara la ganancia que tuvieran esas unidades. Ver herencia y donación de criptomonedas.
• Para pagar algo: es una transmisión, como venderlo. Ver pagar con criptomonedas.

Si lo pasas a una wallet fría, ese bitcoin deja de contar para el 721.

Modelo 721 y DAC8

El 721 se presenta entre el 1 de enero y el 31 de marzo si el valor de toda tu cripto en custodios extranjeros supera 50.000 € a 31 de diciembre. Se suma lo de Bitstack con lo de Coinbase, Kraken o cualquier otro custodio de fuera. La mayoría de usuarios de Bitstack no llegará al umbral con redondeos, pero si además tienes otras plataformas extranjeras, súmalo.

Que no te precarguen datos no significa que Hacienda no lo sepa. Con la DAC8, Bitstack informa de las operaciones de sus clientes desde el 1 de enero de 2026 a la administración francesa, que las reenvía a la española.

Qué guardar

Descarga cada año el historial completo de transacciones de la app: compras, redondeos, stackback, ventas y envíos, con fecha y precio. Ese archivo es la base de todo el cálculo. Si algún día cierras la cuenta sin descargarlo, reconstruir cientos de lotes será muy difícil. Ver reconstruir el historial de operaciones.

Resumen

Situación	Qué hacer
Redondeos y compras programadas	Nada en el IRPF; cada compra es un lote
Comisión de compra	Suma al coste del lote
Vendes bitcoin	Ganancia o pérdida en la base del ahorro, por FIFO
Stackback de la tarjeta	Base general, valorado el día que lo recibes
Envío a tu propio monedero	No tributa
Más de 50.000 € en custodios extranjeros a 31-dic	Modelo 721, incluido Bitstack

Si lo que te atrae de Bitstack es comprar todos los meses, lee también DCA en bitcoin y sus impuestos.

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